商业银行的经营管理

CONTENTS

商业银行的经营原则

商业银行资产负债管理

目录

我国商业银行资产负债比例管理

商业银行的经营原则

是指商业银行在经营的过程中使银行资产、收入、

信誉以及所有经营生存条件免遭损失，保证银行

的稳健经营与发展的经营理念。

商业银行的经营原则

信用风险

利率风险

汇率风险

内部风险

经营过程中

面临的风险

1.安全性

安全性是银行营运的前提

商业银行保持随时可以以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时

应付客户提存及银行支付的需要。

资产的流动性:

商业银行在资产不受损失的情况下迅速变现的能力

负债的流动性:

商业银行能以较低的成本随时获得所需要的资金

商业银行的经营原则

流动性

2.流动性

流动性原则直接影响着商业银行的具体行为活动

盈利性是指商业银行在其经营活动中获取利润的

能力。它是商业银行经营管理的基本动力。盈利

性越高，获利能力越强。

商业银行的经营原则

3.盈利性

盈利性是商业银行最本质的特点

安全性、流动性与盈利性三大原则既有统一的一面，又有矛盾的一面

安全性

流动性

安全性&流动性

盈利性

商业银行的经营原则

商业银行的资产负债管理

商业银行的资产负债管理

是指商业银行在业务经营过程中，对各类资产和负债进行预

测、组织、调节和监督的一种经营管理方式。以实现资产负

债总量上平衡、结构上合理，从而达到最大盈利的目标。

资产负债管理的概念

是一种以多种比例为控制手段，资产管理与负债管理

并重的管理制度

商业银行的资产负债管理

资产负债管理——资产管理

通过对资产结构的恰当安排来满足银行安全性、流动性和

盈利性的需要。

资金来源主要依靠吸收活期存款

产生背景

工商企业资金需求比较单一

金融市场发达程度的限制

资产负债管理——负债管理

商业银行的资产负债管理

核心思想：负债可由银行加以扩张，资金的来源可由银行控制

储备头寸负债管理

主要方法

贷款头寸负债管理

商业银行以借入资金的方式来保持银行流动性，从而增加资产，增加银行的收益。

商业银行的资产负债管理

资产负债管理——资产负债管理

商业银行对资产和负债进行全面管理，尽可能使资产、

负债达到均衡，以实现安全性、流动性和盈利性的完

美统一。

新型金融工具和方式出现

产生背景

各国银行管制放松

金融自由化浪潮出现

我国商业银行

资产负债比例管理

我国商业银行资产负债比例管理

    我国金融体制改革的目标之一，就是要把专业银行建成以效益性、

安全性、流动性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自我盈亏、

自我约束的现代商业银行，资产负债管理则是国际商业银行通用的一

种经营管理机制，是将商业银行经营管理原则实行量化管理的科学而

有效的重要途径，能真实地反映银行业务活动的客观规律。

主要有资本充足率、资本率、杠杆比率、存贷款比率、流动性

资产与流动性负债比率、中长期贷款与定期存款比率、期末余

额呆账准备金与贷款比率等.

我国商业银行资产负债比例管理

商业银行实行资产负债比例管理指标：

有各项贷款与总资产比率、流动性资产与总

资产的比率。

一般指报告期逾期贷款或关注、次级、可疑、损失贷款等与报告期资产总额和各项贷款

余额之比

反映资产与负债关系的比例

1

反映资产结构的比例

2

反映资产质量的比率

3

我国商业银行资产负债比例管理

包括拆借资金率（净拆入资金余额/各项存款）、期末

余额负债与资本比率。

包括资本收益率、资产收益率、运营净收入率、每

股利润、生息资产率。

反映负债结构的比例

4

反映营利性的比例

5

商业银行实行资产负债比例管理的暂行监控指标规定：

谢

谢

观

看